Geschenke haben einen großen Stellenwert in unserer Gesellschaft. Mit Geschenken zeigt man die Wertschätzung gegenüber anderen und man stärkt soziale Bindungen. Eine kleine Aufmerksamkeit gegenüber anderen weckt im Allgemeinen positive Gefühle und schafft Erinnerungen.
Das Geschenkphänomen ist auch in der Firmenwelt weit verbreitet. Unternehmen setzen Geschenke strategisch ein, sei es, um
- ihre Marke zu stärken,
- mehr Bindung zu ihren Mitarbeitern zu schaffen, oder
- ihre Kundenbeziehungen zu pflegen.
Letzteres möchten wir hier genauer erklären. Geschenke an Geschäftskunden zu machen, heißt für Unternehmen, Entscheidungen zu treffen und Vorschriften zu folgen. Wir verraten Ihnen,
- auf was Sie achten sollen, wenn Sie Werbeartikel an Ihre Kunden verschenken,
- welche Kosten für Sie fallen, und
- wie Sie sich steuerlich absichern können.
Kreative und passende Gestaltung von Kundengeschenken
Als Unternehmer gilt es, Geschenke zu finden, die der Philosophie der Marke entsprechen und gleichzeitig zur Branche passen. Größe, Farbe, praktischer Nutzen oder Dekoration… Bei der Entscheidung für Geschenke kommen viele Aspekte ins Spiel.
Sind Sie Betriebsleiter und möchten wissen, was Sie Ihren Geschäftskunden schenken können? Gibt es einen richtigen Zeitpunkt für Geschenke? Lesen Sie weiter und erfahren Sie, wie Sie Geschenke am besten händeln.
Kriterien für sinnvolle Geschenke
Der beste Zeitpunkt, um Geschenke zu verteilen, sind betriebliche Anlässe, wie zum Beispiel eine Weihnachtsfeier, ein Jubiläum oder ein Vertragsabschluss. Bei solchen Anlässen wird ausgetauscht und zusammen gefeiert. Kleine Geschenke passen zu dieser Stimmung und werden zu Verwöhnungspaketen.
Bringen Sie Ihr Logo oder den Namen Ihrer Firma auf Ihre Geschenke an. Sie möchten, dass Ihre Kunden die Geschenke mit Ihrer Marke verbinden. Individuelle Botschaften oder ein spezielles Design sind ein Plus. Personalisierte Geschenke zeigen, dass Sie sich Gedanken gemacht haben und Ihre Kunden wertschätzen.
Überlegen Sie sich, was für einen Wert die Geschenke Ihren Kunden bringen sollen und wie Sie sie mit Ihrer Marke verbinden können. Ihre Marke wird sichtbarer mit Geschenken, die einen alltäglichen Nutzen haben. Wenn Sie zum Beispiel im Tech-Bereich tätig sind, ist eine Ladestation mit USB-Anschlüssen ein passendes Geschenk.
Beliebte Geschenkideen für Geschäftskunden
Es gibt viele Geschenkideen für Geschäftskunden. Ein Klassiker sind Präsentkörbe mit Delikatessen und Wein, aber diese werden schnell verbraucht und sind im direkten Arbeitsalltag nicht hilfreich. Wenn Sie Ihren Ruf stärken möchten, sollten Sie Geschenke wählen, die Ihrer Marke einen langfristigen Erinnerungswert geben, wie zum Beispiel:
- Notizhefte oder Schreibstifte,
- Farbige Magnete oder Buttons,
- Nachhaltige Thermosflaschen,
- Schreibtischkalender.
Vergessen Sie nicht, die Geschenke mit Ihrem Namen oder Ihrem Logo zu personalisieren.
Kreative und passende Gestaltung von Kundengeschenken
In Deutschland unterliegen Geschenke an Geschäftskunden bestimmten Steuerregeln. Seit 2024 liegt der steuerfreie Hochbetrag für geschäftliche Sachgeschenke bei 50€ netto pro Person innerhalb eines Wirtschaftsjahres.
50-Euro-Freigrenze für Geschäftskunden
Unternehmen haben für steuerfreie Geschenke an Geschäftskunden eine Freigrenze von 50€ statt bisher 35€. Die Überschreitung dieser Grenze führt dazu, dass der gesamte Betrag nicht abzugsfähig ist. Der Nettowert ist dabei entscheidend.
Streuwerbeartikel
Sie haben die Möglichkeit, Streuwerbeartikel als Geschenke auszuwählen. Das sind allgemein kleine Artikel, die weit unter der 50-€-Grenze liegen, wie zum Beispiel Kugelschreiber und Schlüsselanhänger. Diese passen in fast jede Branche und sind für jeden Arbeitsalltag nützlich. Streuwerbeartikel bieten somit eine steuerlich unproblematische Lösung.
Steuerliche Behandlung von Geschenken
Sie möchten bestimmt, dass Ihre Geschenke an Ihre Kunden wertschätzend sind, ohne dass zusätzliche steuerliche Belastungen entstehen. Unternehmen können verschiedenen Regeln folgen, um Geschenke steuerlich optimal zu gestalten.
Hier erfahren Sie alles über die steuerliche Behandlung von Geschenken.
Betriebsausgabe vs. steuerpflichtiger Vorteil
Geschenke an Geschäftskunden können für Unternehmen als voll absetzbare Betriebsausgabe verbucht werden, vorausgesetzt, sie überschreiten nicht 50€ netto pro Empfänger im Jahr. Wenn Unternehmen sich an diese Vorschriften halten, profitieren sie steuerlich von Geschenkausgaben, ohne dass zusätzlich Kosten für die Kunden entstehen.
Liegt der Wert der Geschenke über 50€, kann beim Empfänger ein geldwerter Vorteil entstehen, der steuerpflichtig ist. Um dies zu vermeiden, ist eine genaue Dokumentation, mit Name, Anlass und Datum, erforderlich.
Pauschalversteuerung nach § 37b EStG
Wenn Sie trotzdem Geschenke von über 50€ an Ihren Kunden verteilen möchten, können Sie der Pauschalversteuerung nach § 37b EStG folgen:
- Es handelt sich um einen Paragrafen im deutschen Einkommensteuergesetz, der regelt, wie Unternehmen Geschenke an Geschäftskunden oder Mitarbeiter pauschal versteuern können.
- Hierbei wird auf den Wert des Geschenks eine Pauschalsteuer von 30% plus Solidaritätszuschlag gezahlt.
- Das Unternehmen übernimmt also die Steuer und der Kunde muss nichts deklarieren.
Mit diesem Gesetz machen Sie als Unternehmer also steuerfreie Geschenke an Ihre Geschäftskunden. Vorteile der Pauschalversteuerung sind, dass Sie einerseits Ihre Kosten planen und andererseits Ihre Steuer direkt ans Finanzamt abführen können.
Best Practices für Kundengeschenke
Hier finden Sie nochmal eine kleine Zusammenfassung von den empfohlenen Vorgehensweisen, um Kundengeschenke zu machen:
- Geschenke während eines betrieblichen Anlasses verteilen,
- Die 50-€-Grenze einhalten,
- Eine Dokumentation mit Informationen über den Beleg und die Empfänger erstellen,
- Bei Bedarf eine Pauschalversteuerung nutzen.
Fazit: Kundengeschenke clever und steuerlich sicher
Nun haben Sie alle Informationen in der Hand, um Ihre nächste Geschenkverteilung problemlos zu organisieren. Was Kundengeschenke außergewöhnlich macht, ist nicht der Preis, sondern die Relevanz der Artikeln. Planen Sie Ihre Geschenke sorgfältig im Voraus:
- Finden Sie die passende Gelegenheit,
- Wählen Sie Artikel mit einem alltäglichen Nutzen,
- Personalisieren Sie Ihre Geschenke mit dem Logo der Firma, Ihrem Namen oder einem kreativen Slogan.
Damit Sie sich steuerlich absichern können, beachten Sie einfach die 50-€-Grenze und dokumentieren Sie die Belege und die Informationen über die Empfänger. Brauchen Sie Ideen für Ihre nächsten Geschenke an Geschäftskunden? Bei ID Gamax finden Sie clevere Lösungen für Ihre Werbegeschenke. Sehen Sie sich unsere Produkte zur Gestaltung Ihrer Geschenke an und kontaktieren Sie uns. Wir helfen Ihnen gerne bei Ihren Projekten.